数字时代的金融发展

数字商务系列

明裕

知道

每一次技术创新都会带来财务职能的变化。在信息时代，企业的业务流程和资金流通过ERP软件逐步在线化，通过企业财务的相互融合，实现产金融联动，生成财务记录与业务信息。在最佳实践中，一些企业还通过组织重组和流程优化实现了更高效的运营和治理。

随着数字2.0时代的到来，整个技术生态更加丰富、强大，一方面支持企业通过创新裂变实现新突破，另一方面进一步挖掘自身价值——效率、低成本、可视化和商业洞察。

会计电算化时代

主要满足记账、报告和合规的要求，系统是账簿

拥有电子账本

企业资源规划时代

根据会计规则开具记账凭证，自动计算报表，快速结账

一些较好的企业已经完成：商资联动、银企直接对接、金税一体化

在线会计，甚至商业和财务整合

产融联动，商业智能

共享服务时代

以金融服务为导向，实现不同范围和形式的金融集中化，交易处理效率大幅提升

管理会计综合建设：综合预算、运营成本分析、商业智能、产融深度融合

会计管理分析完全在线，产业与金融深度融合

产融联动，商业智能

数字2.0时代

金融价值创造，更广泛的连接和共享，更智能的决策和分析，推动业务创新和颠覆

从以应用程序为中心转变为以数据为中心，完全在线，广泛使用RPA和其他工具

海量数据，多样及时;高度自动化的流程;更智能的财务控制、分析和决策支持;人才创新能力增强

商业智能、人工智能

数字金融职能的转型财务

职能按附加值可分为三个级别：会计财务，负责基础会计和财务报告;运营财务，负责资本管理、税务筹划、内部控制和与内部运营相关的风险;管理会计，负责与决策相关的财务分析、预测和绩效管理。在过去的十年中，无论是政策指导还是市场领先的实践数字化时代，无论是共享中心还是管理会计系统，都旨在充分利用高附加值的财务功能。为了提高业务洞察力，财务需要在分析、预测和绩效管理方面投入更多，资源投入的方向和能力需求与企业在市场中的身份密切相关，这在数字化时代更为明显。

企业在数字化环境中面临更大的挑战，更加复杂的信息，更加多元和更频繁的决策场景，任何技术迭代都可能颠覆现有的商业模式，甚至迅速产生一个商业对手来打破现有的竞争格局，没有一个企业能够脱离数字时代独立存在，所以企业本身也通过数字化转型来获得竞争力， 那么，金融机构此时面临什么呢？

也许我们还知道

什么是最优功能配置，我们还是知道高附加值功能需要什么，但是我们还是知道数字化在每个场景下带来的变化是什么，分析的对象是什么？是否清楚企业将如何进入转型期，速度和变量有多快和多变，以及我们应该在何时以及从什么角度参与协作？您是否了解每个决策中需要哪些信息和考虑因素，存在哪些风险以及财务支持反映在哪里？很明显，数字化的到来对财务职能提出了更高的要求。

企业资源分配中财务职能的变化

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数字技术的影响

传统上，企业管理中的技术更多地用作

帮助业务或职能部门实现其管理目标的工具，但在数字时代，技术将更多地被用作资源。

在之前的专业视角“数字时代的数据质量管理”中，我们也提到，我们生活的时代已经逐渐数字化，每个人每个环节都在产生新的数据，从衣食住行的个人记录，到企业乃至产业链的各种信息，这些数据具有原生价值，可以应用于企业战略和运营的方方面面， 所以我们称它们为“数字资产”。

相反，财务管理分析以前更多地侧重于微观层面，因为大多数可用数据都是由企业信息系统主导的内部数据源。现在，组织的边界随着技术而扩大，企业可以通过数字技术接入产业链乃至整个经济社会网络，可供接入的信息范围也越来越广，这意味着金融可以分析的对象更广，但也更复杂。借助专业视角、分析建模能力和海量数字资产，决策支持可用的场景将进一步丰富和完善。

数字金融决策平台

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同时，以机器人为代表的智能自动化技术在金融领域得到了广泛的应用。与其他职能相比，财务具有标准化、重复性高的特点。目前，劳动力成本不断上升，员工更加注重个人专业和技能发展，使用机器人完成重复性强的基础工作，不仅提高了效率，也为金融人才发展和价值创造提供了更多可能。

RPA金融应用领域

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财务应对策略

无论哪个时代，金融都会始终致力于企业和自身的发展，但数字化是一个机会，带来丰富的资源，帮助金融更好地实现其目标。那么，面对数字化，金融应该如何行动呢？

管理层需要更深入地了解数字生态系统中包含哪些技术？与此功能相关的潜在应用是什么？

聚焦财务组织的发展阶段和技术基础，从流程自动化和数据治理入手，快速行动。

重构金融机构发展战略和人才能力模型，准备并逐步落实数字化应用所需的能力和资源储备。

为变革管理做好准备，与您的数字战略保持一致，跨业务部门协作，并继续畅所欲言。

为止

线

普罗维登斯咨询公司的服务

我们认为数字化是一个大话题，金融机构的建设和发展也是一个持续的过程。然而，无论在什么时间和环境下，财务都需要检讨自身状态，规划未来发展，尤其是要做好充分准备，与企业一起迎接数字化带来的机遇和挑战。在数字化方面，我们可以为公司提供以下服务：

财务数字化能力评估

结合“企业现有IT架构和金融信息化基础”+“金融功能成熟度”的结果数字化时代，评估了金融功能数字化应用的潜力和领域。

金融数字化战略规划

确定或重新规划财务职能发展的短期目标，结合数字化能力评估报告，形成财务数字化建设目标和项目主题，涵盖：金融机构定位与服务模式、治理与控制、组织与人员、数据与报表、业务流程与数字化技术，进行战略实施路径规划。

财务流程的机器人实施

识别现有机器人工艺应用机会，完成机器人工艺设计、安装测试和上线，引导用户稳定运行，解答流程机器人使用中的问题。

金融智能分析系统建设

识别内部和外部业务分析方案，提供分析

针对财务、业务和行业特定场景的建模和指标设计，结合大数据和分析、机器人、企业ERP等应用程序来捕获和预处理数据，并提供Power BI等轻量级分析工具实现。

金融数字管家服务

成为金融领域的数字化合作伙伴，协助企业评估各种金融建设举措中的数字化机遇（例如，提供数字化转型项目管理办公室（PMO）服务。

此外，未来我们还将针对金融应用更成熟的两个场景推出观点主题：金融机器人和智能分析师。